Die wichtigste Zahl: ein Monat
Ein Steuerbescheid wird nach einem Monat ab Bekanntgabe bestandskräftig (§ 355 AO). Danach sind nur noch enge Ausnahmen offen (offenbare Unrichtigkeit nach § 129 AO, Änderung nach § 173 AO bei neuen Tatsachen). In den meisten Fällen ist die Monatsfrist die einzige reale Chance auf Korrektur.
Wann sich ein Einspruch typischerweise lohnt
- Werbungskosten oder Betriebsausgaben gekürzt ohne nachvollziehbare Begründung
- Außergewöhnliche Belastungen (Krankheitskosten, Pflege, Behinderung) nicht oder zu niedrig anerkannt
- Abweichungen vom eingereichten Bescheid ohne Hinweis im Erläuterungsteil
- Vorläufigkeit oder Vorbehalt der Nachprüfung falsch gesetzt oder aufgehoben
- Schätzungsbescheid, weil Erklärung fehlte — meist deutlich zu hoch angesetzt
Was Sie zuerst prüfen sollten
- Rechtsbehelfsbelehrung am Ende. Fehlt sie oder ist sie fehlerhaft, verlängert sich die Frist nach § 356 AO auf bis zu ein Jahr. Wir erkennen das automatisch.
- Erläuterungsteil. Hier steht oft, warum das Finanzamt von Ihrer Erklärung abgewichen ist — und dort liegen die Angriffspunkte.
- Festsetzung vs. Anrechnungsverfügung. Beide haben eigene Fristen. Wer den falschen Teil angreift, läuft ins Leere.
- Aussetzung der Vollziehung (§ 361 AO) beantragen, falls die Zahlung Sie hart trifft und der Einspruch ernsthafte Erfolgsaussichten hat.
Wann Erstanalyse reicht — und wann zur Steuerberatung
Für klare Standardfälle (Werbungskosten, Krankheitskosten, Schätzungsbescheid mit nachreichbarer Erklärung) liefert die KI-Analyse einen fristwahrenden Einspruch mit konkreten Begründungen. Sobald es um Betriebsprüfung, internationale Sachverhalte, Erbschaft-/Schenkungsteuer oder strafbefangene Konstellationen geht, übergeben wir an Steuerberater:innen oder Fachanwält:innen für Steuerrecht.
→ Bescheid hochladen: /use-cases
KI ist kein Anwalt — und keine Steuerberatung
Wir prüfen formelle Mängel, plausibilisieren Fristen und entwerfen einen fristwahrenden Einspruch. Steuerliche Gestaltung im Einzelfall ist Aufgabe Ihrer Steuerberatung.
